Кредит in fine (или « interest-only loan » по-английски) - это тип кредита, где ежемесячными платежами возмещаются только проценты по основному долгу на все протяженности срока кредита, а сам долг выплачивается последним платежом. Этот вид кредита часто используется в финансовых схемах, позволяющих снизить налогооблагаемую базу. Больше информации читайте в этой статье.

VEFA (Vente en l’Etat Futur d’Achèvement) обозначает продажи объектов до завершения строительства.

Это форма продаж первичных объектов недвижимости, которая также носит имя « Vente sur plan » (Продажи на плане), то есть прожажа имущества, которое еще не построено в момент покупки.

VEFA строго регулируется французскими законами для предотвращения злоупотреблений. Также промоутер объекта должен предоставить гарантии того, что у него есть средства для завершения работ. Однако всегда лучше убедиться в надежности промоутера перед такой покупкой. 

Стоимость объекта оплачивается поэтапно по мере продвижения строительства. Например:

Резервация: 5%
Подписание акта купли-продажи: 30%
Фундамент: 30%
Стены и перегородки: 20%
Сдача: 15%

TTC (Toutes Taxes Comprises) обозначает Все Налоги Включены.
HT (Hors Taxes) обозначает Вне Налогов

Разница между обоими понятиями - Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA - Налог на Добавленную Стоимость - НДС), таким образом TTC = HT + TVA

Нормальное значение TVA (НДС) во Франции 19,6% за исключением некоторых товаров и услуг, которые государство ставит в более благоприятные условия (культурные объекты, ремонтные работы жилых помещений, арендуемых более 2 лет, ресторанный бизнес и т.д.), что позволяет иметь налог, сниженный до 5,5%.

Как конечный потребитель, вы всегда платите стоимость TTC, поэтому как правило все цены обозначены уже с TTC. Стоимость HT интересует только компании, которым государство может возместить TVA.

Во время выплаты кредита на приобретение недвижимости, вы можете попросить разрешения у банка о досрочной выплате вашего долга.

Для этого может быть много причин: у вас появился неожиданный доход, и вам выгоднее сэкономить на процентах, а не вкладывать деньги в проценты. Или вы можете найти другой кредит, где процентные ставки более низкие, и вы хотите уйти в другой банк.

Естественно, банки не любят такого досрочного погашения, так как теряют свой доход от выплачиваемых процентов, которые вы внесете за весь срок кредита. И они захотят наложить на вас определенные штрафы. Законодательно они не могут быть выше, чем 3% от остатка основного долга, или чем проценты за 6 месяцев (наименьшая сумма, определяющая лимит).

Чтобы избежать этого, нужно попытаться договориться о снижении или полной аннуляции этого штрафа до подписания кредитного договора. Еще одно решение - взять кредит с меняющейся ставкой про процентам, который обычно позволяет выплатить всю сумму долга без штрафных санкций.

Во Франции заключение договора обязательно для всех при привлечении агентства недвижимости (закон 70-9 от 2 января 1970, декрет от 20 июля 1972 и указ от 15 сентября 1972).

Существует два типа договора: договор на продажу и договор на поиски.

• Договор на продажу это договор, подписанный между владельцем недвижимости и агентством, которое будет заниматься продажей его объекта. Такой договор определяет объект на продажу, его цену, комиссию агентства, длительность договора, также там обязательно прописывается имя владельца.
• Договор на поиски это договор между покупателем и агентством, которое будет заниматься поисками недвижимости. Договор определяет личность покупателя, разыскиваемый объект, вилку цен, комиссию агентства, длительность договора.

Договор может быть разный по форме: простой, эксклюзивный, полу-эксклюзивный, со-эксклюзивный. Рассмотрим два наиболее часто используемых договора: простой и эксклюзивный.

• Простой договор: Покупатель свободен покупать недвижимость, которая не предоставлена ему агентством, он может подписать несколько таких договоров с несколькими агентствами, которые будут искать ему определенные объекты.
• Эксклюзивный договор: Покупатель доверяет поиски недвижимости одному агентству, и подтверждает, что не будет покупать недвижимость в другом агентстве или самостоятельно. Если он нарушает условия договора, он должен оплатить предусмотренную комиссию тому агентству, с которым был заключен такой договор.

ЕВЕ рассчитывается на базе товарооборота, которой определяется из:

• Стоимости сырья
• Приобретенных извне услуг (электричество, вода, бухгалтерский учет, страховка, обслуживание, адвокаты, реклама)
• Налогов, связанных с эксплуатацией (местные налоги, акцизные марки, и т.д.), исключая налоги на предприятия
• Расходы на персонал

То есть ЕВЕ это индикатор эффективности использования предприятия, который не учитывает способ финансирования компании, инвестиционную политику и особые операции.

Поэтому ЕВЕ часто используется, чтобы оценить предприятие, которое мы хотим приобрести.

ЕВЕ очень похожа на английский EBITDA.